Утверждены Правила осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан
|
|
Правила осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, (далее - Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле», от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» и устанавливают порядок осуществления мониторинга валютных операций филиалов и представительств юридических лиц-нерезидентов Республики Казахстан (далее - нерезиденты), осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, (далее - валютного мониторинга) и формирования информационной базы по валютным операциям объектов валютного мониторинга. В перечень респондентов валютного мониторинга включаются филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан и осуществляющие следующие виды услуг, работ: добыча сырой нефти, природного и попутного газа; строительные услуги; услуги, связанные с добычей полезных ископаемых; архитектурные, инженерные и прочие технические услуги; научно-исследовательские работы и опытно-конструкторские разработки. Информационная база по валютному мониторингу формируется на основе представляемых объектами валютного мониторинга в порядке и сроки. отчет о филиале (представительстве) головной компании по форме отчет о проектах, осуществляемых в Республике Казахстан, с участием филиала (представительства) головной компании по форме отчет о реализации проектов по форме, отчет о движении денежных средств на счетах в банках по форме, отчет о возмещении затрат и распределении прибыли по соглашению о разделе продукции по форме. Все филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан более одного года, по запросу Национального Банка представляют отчет по приложению 1 не позднее десяти рабочих дней со дня получения запроса Национального Банка. Национальный Банк на основе представленной информации формирует перечень респондентов валютного мониторинга. Национальный Банк, не позднее тридцати календарных дней с даты получения информации в соответствии с пунктом 5 Правил, информирует филиал (представительство) юридического лица-нерезидента о его включении в данный перечень и необходимости представления им соответствующих форм отчета. Филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан более одного года, представляют по запросу Национального Банка документы, необходимые для проверки достоверности представленных отчетов (копии положения о филиале (представительстве), договора, счетов-фактур, актов приемки-передачи, платежных поручений, бухгалтерского баланса, отчета о результатах финансово-хозяйственной деятельности, отчета о движении денег, отчета о доходах и произведенных вычетах, отчета об амортизационных отчислениях, расходах на ремонт и других вычетах по фиксированным активам). Постановление вводится в действие по истечении тридцати календарных дней после дня его первого официального опубликования. |
