Признаки преднамеренного банкротства
ДГД по Кызылординской области разъясняет, что преднамеренное банкротство - преднамеренное создание или увеличение несостоятельности вследствие действий (бездействия) учредителя (участника), должностного лица, органа юридического лица, а также по личным интересам или интересам других лиц.
Финансовый характер преступления требует тщательного анализа экономических аспектов деловых операций с целью выявления намеренного устранения незаконного обогащения за счет кредиторов.
Наиболее очевидные симптомы преднамеренных, целенаправленных действий, которые могут привести к ликвидации организации или владельцев бизнеса:
- использование счетов третьих лиц или дочерних компаний для взаиморасчетов с контрагентами, включая поставщиков и клиентов;
- покупка покупателем заведомо и продавцом, как мошеннической стороной, покупки ценных бумаг без фактической стоимости и за счет фирмы;
- оплата штрафов или штрафов, превышающих тарифы, принятые в бизнес-среде фирмы;
- неправильная политика денежных вложений, которая противоречит фактическим потребностям компании и стоит дорого на приобретение дорогостоящего оборудования, превышающего потребности предприятия;
- платежи поставщикам без предоплаты, без документального подтверждения, без обеспечения, с возможностью предоплаты;
- покупать на уровне брокерских услуг предыдущих организаций, что значительно превышает средний рыночный уровень;
- не подлежащие подтверждению, беспроцентные ссуды, невозвратные возвраты в день;
- чрезмерное кредитование, например, превышение обязательств, которые не обоснованы в микрофинансовых организациях и оборотных средствах;
- реализация товаров не ниже среднего рыночного уровня, а не только затраты на производство и логистику;
- кредитование имущества и ценностей для создания благоприятных условий для его распределения при кредитовании.
С помощью компетентного администратора ни одно из вышеперечисленных решений не будет принято, что значительно снизит прибыльность фирмы, уменьшит сумму оборотных активов и погасит долги и, следовательно, ущерб.
Ложное банкротство является результатом действий и (или) решений учредителя (участника), должностного лица, органа или индивидуального предпринимателя юридического лица с целью отсрочки или продления срока оплаты требований кредиторов или для получения выгод от должников, а также для введения в заблуждение кредиторов в отношении не вводящая в заблуждение несостоятельность.
Таким образом, основная цель ложного банкротства состоит в том, чтобы обязать кредиторов погасить свои долги или предоставить им единовременные льготы, а также продлить отсрочку погашения или получения платежей.
Ложные признаки экономической несостоятельности (банкротства) включают в себя:
- дата подачи заявления должника в хозяйственный суд с ходатайством о несостоятельности должника, его несостоятельности (анекдотично) имеющий существующий или постоянный характер;
- способность должника полностью удовлетворить требования кредиторов по требованию должника в день подачи заявления о предоставлении документов, содержащих неточную информацию о ходатайстве о несостоятельности (банкротстве) и его / ее имущественных и (или) обязательствах перед хозяйственным судом.
