Дефицита капитала не наблюдается
Отсутствие дефицита капитала у крупных казахстанских банков «на консолидированном уровне» показала оценка качества активов (ОКА) банковского сектора, проведенная Национальным банком РК.
Беспрецедентная по своему масштабу независимая оценка качества активов крупнейших казахстанских банков была проведена в соответствии с поручением Президента Касым-Жомарта Токаева, данным 30 января 2019 года по итогам расширенного заседания Правительства. Мониторинг преследовал несколько целей: формирование полной и объективной картины состояния банковской системы; обеспечение большей устойчивости и прозрачности финансового сектора; укрепление доверия инвесторов и вкладчиков; повышение качества процессов в банках в соответствии с передовой практикой бухгалтерского учета и пруденциального регулирования.
Оценка качества активов затронула 14 крупнейших банков, на долю которых приходится 87% от общего объема банковских активов и 90% ссудного портфеля.
Для обеспечения прозрачности и объективности оценки Нацбанк провел ОКА совместно с международным консультантом и независимыми аудиторскими компаниями. Изучение состояния казахстанского банковского сектора проведено в соответствии с методологией Европейского Центрального банка (ЕЦБ), которая гарантирует соблюдение единых международных стандартов качества и обеспечивает доверие к результатам со стороны международного сообщества.
В рамках программы оценки проведен анализ более 6 тыс. заемщиков и 7 тыс. объектов залогового обеспечения стоимостью свыше 2 трлн тенге. Дополнительно осуществлен анализ провизий по более чем 8,5 млн заемщиков в рамках анализа коллективного резервирования.
О масштабе кампании можно судить по тому, что в процесс оценки было вовлечено более 500 сотрудников аудиторских и консалтинговых фирм, свыше 60 сотрудников Национального банка и около 70 независимых оценочных компаний.
Обнародованные Нацбанком результаты первого этапа программы показали в целом достаточный уровень капитализации банковского сектора.
«Согласно результатам ОКА, по состоянию на 01.04.2019 года на консолидированном уровне (агрегация результатов всех банков-участников) дефицита капитала не наблюдается. Пруденциальные нормативы k1 и k2 (коэффициенты достаточности капитала. - Прим. ред.) выполняются на системном уровне с учетом результатов программы ОКА», - говорится в сообщении регулятора.
На консолидированном уровне превышение капитала k1 относительно регуляторного минимума составляет около 70% с учетом полученного в ходе ОКА дополнительного уровня корректировок на качество активов и от переоценки финансовых инструментов.
При фактическом объеме основного капитала по банкам-участникам на 1 апреля 2019 года в размере 2 трлн 378 млрд тенге, или 15,5% от активов, результат ОКА, «то есть дополнительный основной капитал, который необходим для покрытия рисков, оценивается в 3% от активов, или 450 млрд тенге для 14 банков - участников ОКА».
Как и планировалось, результаты оценки активов в разрезе каждого из участвовавших в программе банков не подлежат оглашению, вся информация обнародуется обобщенно.
При этом Национальный банк подчеркивает, что результаты ОКА «необязательно приведут к эффекту на капитал или отразятся в финансовой отчетности банков, поскольку в методологии ОКА заложена определенная доля консерватизма, выраженная в пруденциальном подходе к трактовке регулятором применения положений стандартов бухгалтерского учета».
Кроме того, в рамках программы ОКА оценивались показатели банков по состоянию на 1 апреля 2019 года, после которой произошли изменения в портфелях банков. В рамках оценки качества активов Нацбанк наблюдал, что многие банки уже в процессе ОКА приняли во внимание наблюдаемые результаты и приняли меры для улучшения качества портфеля активов.
Важно отметить, что к настоящему времени завершен только первый этап ОКА, который был основным и наиболее сложным с учетом масштабов мероприятия. Сейчас банкам по результатам проверки уже направлены рекомендации по улучшению внутренней политики, продолжается обсуждение и уточнение итогов.
После подведения финансовых результатов года с банками будут разработаны детальные планы мероприятий, основанные на предоставленных регулятором рекомендациях. Планы по каждому из банков будут направлены регулятору на одобрение. Данный процесс будет начат в январе 2020 года и завершен до 15 февраля. После согласования выполнение мер будет строго отслеживаться регулятором.
Ожидается, что итоговые результаты работы с банками на втором этапе ОКА будут предоставлены Национальным банком и новым регулятором финансового рынка - Агентством по регулированию и развитию финансового рынка - 28 февраля 2020 года.
Накануне передачи своего мандата на регулирование и надзор за финансовым рынком новому агентству Нацбанк подвел итоги мер по оздоровлению банковского сектора. Так, за последние 3 года объем провизий и собственного капитала банков увеличился на 1 трлн 218 млрд тенге, что на фоне снижения проблемных займов привело к росту покрытия резервами и банковским капиталом займов с просрочкой более 90 дней до 3,8 раза.
В результате на сегодня у казахстанских банков наблюдается существенный объем свободной ликвидности в размере более 10 трлн тенге, что составляет 37% активов банков. Доходность банковского бизнеса за трехлетний период выросла более чем в два раза.
Позитивные изменения в банковском секторе отмечены и рейтинговыми агентствами, которые в 2019 году пересмотрели рейтинг в сторону повышения или улучшили рейтинги ряду казахстанских банков.
Александр Вербинин
