Обновлены требования по противодействию легализации доходов в сфере обращения цифровых активов

Биткоины, криптовалюта, цифровая валюта, майнинг, фото - Новости Zakon.kz от 23.12.2024 09:33 Фото: Zakon.kz
Агентство по финмониторингу и МЦРИАП совместным приказом утвердили Требования к правилам внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем для лиц, осуществляющих деятельность по выпуску и обращению обеспеченных цифровых активов, сообщает Zakon.kz.

Внутренний контроль осуществляется в целях:

  • обеспечения выполнения субъектами требований закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ПОД/ФТ);
  • поддержания эффективности системы внутреннего контроля на уровне, достаточном для управления рисками ОД/ФТ/ФРОМУ;
  • минимизации рисков отмывания доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ОД/ФТ/ФРОМУ).

Под субъектами понимаются лица, осуществляющие деятельность по выпуску и обращению обеспеченных цифровых активов.

Программа организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ включает процедуры:

  • применения автоматизированных информационных систем и программных обеспечений, используемых субъектом для осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;
  • отказа клиентам в установлении деловых отношений и прекращении деловых отношений, отказа в проведении операции с деньгами и (или) иным имуществом и принятии мер по замораживанию операций с деньгами и (или) иным имуществом;
  • признания субъектом сложной, необычно крупной и другой необычной операции, подлежащей изучению, в качестве подозрительной операции;
  • предоставления сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, фактов отказа физическому лицу в установлении деловых отношений, прекращения деловых отношений с клиентом, отказа в проведении операции с деньгами и (или) иным имуществом в уполномоченный орган, включая указания и регламенты работы в автоматизированных информационных системах и программном обеспечении, используемых для передачи сведений, информации и документов в уполномоченный орган;
  • информирования работниками субъекта руководителя о ставших им известными фактах нарушения законодательства РК о ПОД/ФТ, ПВК, допущенных работниками субъекта;
  • взаимодействия лица, ответственного за реализацию и соблюдение ПВК с другими подразделениями, персоналом организации, филиалами, уполномоченными органами и их должностными лицами, при осуществлении внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;
  • выполнения требований по ПОД/ФТ/ФРОМУ (при наличии), установленных юридическим лицом, которое имеет контроль над организацией;
  • подготовки и представления органам и уполномоченным лицам юридического лица, имеющим контроль над организацией, управленческой отчетности по результатам оценки эффективности внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ службой внутреннего аудита организации либо органом, уполномоченным на проведение внутреннего аудита, а также проведения независимого аудита, в случае наличия решения органа управления или исполнительного органа организации на проведение независимого аудита;
  • идентификации клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, в том числе особенности процедур применения упрощенных и усиленных мер проверки клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, юридического лица-нерезидента, иной иностранной структуры без образования юридического лица;
  • признания операции клиента, имеющей характеристики, соответствующие типологиям, схемам и способам ОД/ФТ/ФРОМУ в качестве подозрительной;
  • оценки, определения, документального фиксирования и обновления результатов оценки рисков ОД/ФТ/ФРОМУ;
  • разработки мер контроля, процедуры по управлению рисками ОД/ФТ/ФРОМУ и снижению рисков ОД/ФТ/ФРОМУ;
  • классификации своих клиентов с учетом степени риска ОД/ФТ/ФРОМУ;
  • хранения всех документов и сведений, в том числе по разовым операциям, а также полученных по результатам надлежащей проверки клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, включая досье клиента (его представителя) и бенефициарного собственника и переписку с ним, не менее пяти лет со дня прекращения деловых отношений с клиентом (его представителем) и бенефициарным собственником или после даты разовой сделки, с учетом возможности их использования в качестве доказательства в суде, чтобы они могли быть своевременно доступны уполномоченному органу, а также иным государственным органам в соответствии с их компетенцией.

Допускается включение субъектом в программу дополнительных мер по организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Субъекты назначают лицо, ответственное за реализацию и соблюдение ПВК (далее – ответственный работник) из числа руководящих работников субъектов или иных руководителей субъектов не ниже уровня руководителя соответствующего структурного подразделения, а также работников субъектов, ответственных за реализацию и соблюдение ПВК (далее – работник подразделения по ПОД/ФТ/ФРОМУ).

На должность ответственного работника назначается лицо, имеющее:

  • высшее образование;
  • стаж работы не менее двух лет в сфере информатизации;
  • безупречную деловую репутацию.

На должность работника подразделения по ПОД/ФТ/ФРОМУ назначается лицо, имеющее:

  • высшее образование;
  • стаж работы не менее одного года в сфере информатизации;
  • безупречную деловую репутацию.

Программа управления рисками ОД/ФТ/ФРОМУ включает, но не ограничивается:

  • процедуру управления рисками ОД/ФТ/ФРОМУ субъекта, в том числе в разрезе его структурных подразделений (при наличии);
  • процедуру оценки рисков ОД/ФТ/ФРОМУ с учетом основных категорий рисков (по типу клиента, страновому риску и риску услуг/продуктов, и (или) способа ее (его) предоставления) в отношении уровня риска клиента, а также степени подверженности услуг (продуктов) субъекта рискам ОД/ФТ/ФРОМУ;
  • процедуру осуществления регулярного мониторинга, анализа и контроля за рисками клиентов и степенью подверженности продуктов (услуг) субъекта рискам ОД/ФТ/ФРОМУ, предусматривающую перечень предупредительных мероприятий, порядок и сроки их проведения, контроль за результатами в соответствии с принятыми мерами;
  • присвоение, сроки и основания для пересмотра уровней рисков клиентов.

Типы клиентов, чей статус или деятельность повышают риск ОД/ФТ/ФРОМУ, включают следующие факторы, но не ограничиваются:

  • публичные должностные лица, их супруги и близкие родственники, а также юридические лица, бенефициарными владельцами которых являются указанные лица;
  • лица без гражданства;
  • граждане РК, не имеющие адреса регистрации или пребывания в РК;
  • организации и лица, включенные в список лиц, причастных к террористической деятельности, или в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, а также в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием распространения оружия массового уничтожения (Перечни), предусмотренные статьями 12 и 12-1 закона о ПОД/ФТ, а также организации и лица, бенефициарными собственниками которых являются указанные лица либо находящиеся под контролем и действующие в интересах указанных лиц;
  • список и перечни размещаются на официальном интернет-ресурсе уполномоченного органа и актуализируются по мере внесения в них изменений (обновления);
  • некоммерческие организации в организационно-правовой форме фондов, религиозных объединений;
  • лица, расположенные (зарегистрированные) в иностранных государствах, указанных в пункте 19 настоящих требований, а также расположенные в РК филиалы и представительства таких лиц;
  • клиент, в отношении которого имеются основания для сомнения в достоверности полученных данных;
  • клиент настаивает на поспешности проведения операции либо на нестандартных или необычно сложных схемах расчетов, использование которых отличается от обычной практики субъектов;
  • клиент, в отношении которого у субъекта ранее возникали подозрения;
  • клиент (его представитель) и бенефициарный собственник совершает действия, направленные на уклонение от процедур надлежащей проверки клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, предусмотренных законом о ПОД/ФТ.

Субъекты проводят идентификацию клиента и бенефициарного собственника, проверку деловых отношений и изучение операций, включая при необходимости получение и фиксирование сведений об источнике финансирования совершаемых операций с учетом уровня риска клиента, а также проводит проверку достоверности полученных сведений о клиенте в случаях:

  • совершения клиентом пороговой операции (сделки);
  • совершения (попытки совершения) клиентом подозрительной операции (сделки);
  • совершения клиентом необычной операции (сделки);
  • совершения клиентом операции (сделки), имеющей характеристики, соответствующие типологиям, схемам и способам ОД/ФТ/ФРОМУ.

При совершении клиентом операции (сделки) в рамках установленных деловых отношений идентификация клиента (его представителя) и бенефициарного собственника не проводится, если она проводилась при установлении таких деловых отношений.

Программа мониторинга и изучения операций клиентов включает:

  • перечень признаков необычных и подозрительных операций, составленный на основе признаков определения подозрительных операций, а также разработанных субъектами самостоятельно;
  • процедуру выявления операции клиента, имеющей характеристики, соответствующие типологиям, схемам и способам ОД/ФТ/ФРОМУ, утвержденным уполномоченным органом;
  • процедуру принятия и описание мер, принимаемых субъектами в отношении клиента и его операций, в случае осуществления клиентом систематически или в значительных объемах необычных или подозрительных операций;
  • осуществление постоянного усиленного мониторинга финансовых операций, принятых на обслуживание клиентов, являющихся публичными должностными лицами, их супругом и близкими родственниками, а также чьими бенефициарными собственниками являются указанные лица независимо от формы их осуществления и суммы, на которую они совершены либо могут или могли быть совершены, включая установление источника происхождения денежных средств или иного имущества таких клиентов.

Совместный приказ вводится в действие с 30 декабря 2024 года.

Мы рассказывали, что в Казахстане изменились Правила оценки рисков легализации доходов.

Поделиться новостью
Следите за новостями zakon.kz в:
Если вы видите данное сообщение, значит возникли проблемы с работой системы комментариев. Возможно у вас отключен JavaScript
Сообщите об ошибке на странице
Ошибка в тексте: